REVISIONES DE CONTROL
IV. Número y tipo de revisiones de control realizadas al tercer trimestre del 2010:
EJERCICIO 2010
Clave
Descripción
Programadas al 3do trimestre 2010
Realizadas al cierre del Tercer trimestre 2010
1-2010
Revisión de Control para el Mejoramiento de Controles Internos –Otorgamiento del Crédito
1
2-2010
Revisión de Control para el Mejoramiento de Controles Internos – En materia de Archivos
3-2010
Seguimiento de Acciones de Mejora
4-2010
Revisión de Control para el Mejoramiento de Controles Internos –Proceso contable y fiscal
5-2010
6-2010
Revisión al Control Interno de Programas Gubernamentales (Programas de Apoyo de la Financiera Rural para acceder al Crédito y Fomentar la Integración Económica)
*
7-2010
Total
7
6
Fuente: Área de Auditoría Interna.
* Al cierre del tercer trimestre la revisión de control relativa a los Programas Gubernamentales (Programas de Apoyo de la Financiera Rural para Acceder al Crédito y Fomentar la Integración Económica), se reprogramó debido a la reasignación de la fuerza de trabajo destinada al diagnostico de regulación Base Cero.
De las 2 Revisiones programadas, la correspondiente a la Revisión al Control Interno de Programas Gubernamentales (Programas de Apoyo de la Financiera Rural para Acceder al Crédito y Fomentar la Integración Económica) fue reprogramada debido a la reasignación de la fuerza de trabajo destinada para el diagnostico de Regulación Base Cero; así como, a la conclusión de la revisión de Control referente al Seguimiento de Acciones de Mejora que fue concluida al cierre del tercer trimestre.
Por otra parte, la Revisión de Control para el Mejoramiento de Controles Internos –Proceso contable y fiscal, la cual se encontraba en proceso al finalizar el 2do trimestre fue concluida al cierre del presente trimestre.
El comportamiento de las acciones de mejora al cierre del tercer trimestre de 2010, fue el siguiente:
TRIMESTRE
SALDO INICIAL
DETERMINADAS
ATENDIDAS
SALDO FINAL
Primero
5
8
12
Segundo
0
11
Tercero
4
3
Cuarto
TOTAL
De las 11 acciones pendientes de instrumentar, se atendieron 3 acciones de mejora y se determinaron 4 acciones al cierre del tercer trimestre, derivadas de la “Revisión de Control para el Mejoramiento de los Controles Internos en el Proceso Contable y Fiscal”, permaneciendo pendientes las 12 restantes.