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I. Número y tipo de revisiones de control realizadas al cuarto trimestre del 2011:
REVISIONES DE CONTROL
EJERCICIO 2011
Clave
Descripción
Programadas al cuarto trimestre 2011
Realizadas al cierre del cuarto trimestre 2011
1/2011
Revisión para el Mejoramiento del Control Interno en la etapa de Análisis y Decisión del Proceso de Crédito
1
2/2011
Seguimiento de Acciones de Mejora
3/2011
4/2011
Mejoramiento de los Controles Internos durante el proceso para la recuperación de cartera
*1
0
5/2011
6/2011
Revisión de Control Enfocada a la Evaluación de Riesgos MAR-2012
7/2011
Total
7
5
* Revisiones canceladas
Fuente: Área de Auditoría Interna.
El comportamiento de las acciones de mejora al cierre del cuarto trimestre de 2011, fue el siguiente:
TRIMESTRE
SALDO INICIAL
DETERMINADAS
IMPLEMENTADAS
CANCELADAS
SALDO FINAL
Primero
6
4
Segundo
3
Tercero
2
Cuarto
TOTAL
Respecto a los avances que se reportan en la atención de las acciones de mejora, la Financiera Rural atendió la Acción de Mejora No. 2 “Tecnologías de la Información en el Proceso Fiduciario SIFER-Net”, misma que fue generada en la Revisión de Control No. 03/2009 “Mejoramiento de Controles Internos en Tecnologías de la Información”.
Al cierre del ejercicio 2011, queda en proceso de implementación la acción de mejora No. 2 “Sistematización del Procedimiento de Supervisión y Seguimiento al Acreditado”, correspondiente a la Revisión de Control No. 01/2009 “Mejoramiento de Controles Internos en el Destino del Crédito”, la cual reporta un avance del 95%. Los aspectos pendientes de atender son la actualización del Procedimiento para la Supervisión y Seguimiento al Acreditado PR-CRE-SYR-008, así como su difusión en la Normateca Interna y su presentación al Comité de Mejora Regulatoria Interna (COMERI), para su opinión correspondiente.